豆神教育签订预重整协议 董事长承诺三年业绩不低于2.8亿元

7月10日晚，*ST豆神（SZ300010，股价3.00元，市值26.05亿元，下称豆神教育）接到了来自交易所的监管函，起源为上半年该公司自行披露的一条合作信息。今年4月及5月，公司多次披露称公司计划与字节跳动联合发起“字节跳动教育产业联盟”，但没过多久就遭媒体“打脸”，称字节跳动已发声明否认。随后，公司又解释称，其所述内容为2023年工作计划，未说明是公司单方面的合作意向，相关信息披露不准确。

(资料图片)

除了监管函，公司还一同披露了预重整一事的最新进展。根据公告，7月10日豆神教育与协商引入的重整投资人签订了预重整/重整投资协议，公司目前处于重整申请审查阶段的预重整程序。值得注意的是，此次引入的投资人中，浙文互联集团股份有限公司（以下简称“浙文互联”）系浙江省财政厅控股之上市企业。根据豆神教育的说法，引入浙文互联意味着公司引入浙江省属国资的股东，对企业未来的发展及规范角度具备不可替代的作用，如为企业提供相应的国资信用背书等。

此次信披不准确系工作人员理解不充分 今年还曾因信披收警示函

早在此次接监管函之前，豆神教育曾就与字节跳动的合作一事前前后后解释了多次。

今年4月26日，公司在2022年年度报告中披露，公司计划与字节跳动联合发起“字节跳动教育产业联盟”……为字节跳动教育生态创业者服务和赋能。5月24日，公司在2022年年报问询函回复中再次披露上述事项。

然而，此后不久，大量媒体报道称字节跳动发布声明表示，近期，某上市公司在回复年报问询函时称计划与字节跳动联合发起“字节跳动教育产业联盟”。经确认，该信息不实，字节跳动与抖音及旗下各业务都没有与第三方公司成立所谓“字节跳动教育联盟”的计划。

被“打脸”的当日（5月31日），公司发布了《关于媒体报道的说明公告》，称基于未来战略布局考虑，豆神教育酝酿计划与该短视频平台的相关分支板块联合发起“字节跳动教育产业联盟”。经核实，上述相关各项工作正在设计筹划当中，未正式向目标合作方提出任何书面方案或计划细节；公司与相关合作方未签署任何协议，也未取得目标合作方的书面同意或相关反馈，相关事项存在明显的不确定性。

6月5日，豆神教育在关注函回函中再次解释此事，称其所述内容为2023年工作计划，未说明是公司单方面的合作意向，系公司相关工作人员理解不充分，存在用词不准确、工作不严谨的情况。公司计划与字节跳动联合发起“字节跳动教育产业联盟”等相关信息披露不准确。

《每日经济新闻》记者注意到，豆神教育在信披方面已经不是第一次出现问题。今年5月17日，豆神教育还因未及时履行审议程序并对外披露全资子公司的关联交易，被中国证券监督管理委员会北京监管局采取了出具警示函的行政监管措施，并将相关情况记入证券期货市场诚信档案。

签订预重整协议 董事长承诺未来三年至少合计归母净利润2.8亿元

除了披露上述监管函，豆神教育还于7月10日晚间披露了预重整一事的最新进展，公司表示目前处于重整申请审查阶段的预重整程序。

此事的起源并不远。今年3月31日，豆神教育收到北京市第一中级人民法院送达的《通知书》，豆神教育债权人佟易虹以公司不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力为由，向法院申请对公司进行重整。由此，北京一中院决定对豆神教育启动预重整。

根据此次发布的公告，7月10日，豆神教育与协商引入的重整投资人窦昕（豆神教育董事长兼CEO、法定代表人）、浙文互联、北京福石重整管理咨询有限公司（以下简称“北京福石”）、上海玖仲睿合企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“玖仲睿合”）签订了《豆神教育科技（北京）股份有限公司预重整/重整投资协议》。

其中，窦昕为重整投资联合体之产业投资人、北京福石为重整投资联合体之统筹协调人及财务投资人、浙文互联为重整投资联合体之财务投资人、玖仲睿合为重整投资联合体之财务投资人。

重整投资人受让股份及所支付的现金（投资款）对价方面，窦昕受让4亿股，受让股份总对价3.2亿元；浙文互联受让9666.67万股，受让股份总对价1.45亿元；北京福石受让1.4亿股，受让股份总对价2.1亿元；玖仲睿合受让3.48亿股，受让股份总对价5.22亿元。

图片来源：公告截图

根据豆神教育的说法，本次重整财务投资人除了为上市公司补充现金流，还能从不同维度对公司重整提供支持。其中，浙文互联系浙江省财政厅控股之上市企业，引入浙文互联意味着公司引入浙江省属国资的股东，对企业未来的发展及规范角度具备不可替代的作用，如为企业提供相应的国资信用背书等。

值得一提的是，窦昕（及指定主体，如有）还立下了“军令状”，承诺豆神教育2024年、2025年、2026年的归母净利润分别不低于4000万元、8000万元、1.6亿元或三年的归母净利润合计不低于2.8亿元。若未达到上述标准，未达到部分由窦昕（及指定主体，如有）在公司2026年会计年度审计报告公布后的三个月内向豆神教育以现金方式予以补足。

需要注意的是，2020年至2022年，豆神教育已连续三年亏损，三年合计亏损金额超30亿元，要实现上述业绩承诺或许并不轻松。不过，公司也在公告中指出，公司预重整能否成功及法院是否能裁定公司进入重整程序尚具有不确定性。

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